Keuzehulp
Welke aftrekposten passen bij jou?
Vink aan wat op jou van toepassing is en zie welke aftrekposten mogelijk relevant zijn. Een handig startpunt voor het gesprek met je boekhouder — geen fiscaal advies.
Vink hierboven aan wat op jou van toepassing is — je ziet dan welke aftrekposten kunnen spelen.
Zelfstandigenaftrek en startersaftrek
Voldoe je aan het urencriterium van 1.225 uur, dan kun je de zelfstandigenaftrek benutten, en in je eerste jaren ook de startersaftrek. Dit verlaagt je belastbare winst.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Investeer je in een jaar boven een bepaald bedrag in bedrijfsmiddelen, dan kun je een deel extra aftrekken via de KIA. Bewaar je aankoopfacturen goed.
Afschrijven van bedrijfsmiddelen
Duurdere aankopen trek je niet in één keer af, maar verspreid je over meerdere jaren (afschrijven). Een boekhouder helpt je dit correct te verwerken.
Autokosten of kilometervergoeding
Rijd je zakelijk, dan kun je kosten aftrekken — afhankelijk van of de auto privé of zakelijk is. Houd een kilometerregistratie bij; dat maakt het later eenvoudig.
Reis- en verblijfkosten
Zakelijke reizen en overnachtingen voor opdrachten zijn vaak (deels) aftrekbaar. Bewaar je bonnetjes en noteer het zakelijke doel.
Studie- en scholingskosten
Cursussen en opleidingen die je nodig hebt voor je werk kun je vaak aftrekken als zakelijke kosten. Voor sommige scholing gelden aparte regels.
Werkruimte- of pandkosten
Voor een zelfstandige werkruimte of een bedrijfspand kunnen kosten aftrekbaar zijn. Voor een werkruimte thuis gelden strikte voorwaarden — laat dit goed toetsen.
Werken vanuit huis
Werk je thuis, dan zijn sommige zakelijke kosten (zoals een deel van je telefoon en internet) aftrekbaar. De aftrek voor de werkruimte zelf kent strikte voorwaarden.
Dit is een verkennend overzicht, geen fiscaal advies. Of je een aftrekpost echt mag toepassen, hangt af van de voorwaarden en je situatie. Bespreek het met een boekhouder of kijk op belastingdienst.nl.
Veelgestelde vragen
Welke kosten mag ik als starter aftrekken?
Kosten die je zakelijk maakt: materiaal, gereedschap, verzekeringen, vakliteratuur, scholing, reiskosten en een deel van je telefoon en internet. De hoofdregel is dat de kosten redelijkerwijs nodig zijn voor je onderneming. Bewaar de factuur en noteer waarvoor je de uitgave deed.
Wat is het urencriterium en waarom telt het?
Werk je minstens 1.225 uur per jaar aan je onderneming, dan voldoe je aan het urencriterium en kun je de zelfstandigenaftrek benutten (indicatief € 1.200 in 2026), plus in je eerste jaren de startersaftrek. Ook indirecte uren tellen mee, zoals administratie en acquisitie.
Mag ik kosten van vóór mijn inschrijving aftrekken?
Vaak wel. Uitgaven die je deed om je onderneming op te starten — marktonderzoek, een cursus, gereedschap — kunnen als aanloopkosten meetellen. Bewaar de bonnetjes en bespreek met je boekhouder welke uitgaven in aanmerking komen.
Kan ik een werkruimte thuis aftrekken?
Voor een werkruimte thuis gelden strikte voorwaarden, onder meer over een zelfstandige ingang en het deel van je inkomen dat je daar verdient. Veel starters voldoen daar niet aan. Laat dit toetsen door een boekhouder voordat je de kosten opvoert.
Wil je een compleet startersplan?
10 vragen, gratis, persoonlijk advies in 2 minuten.
Start gratis adviesgesprekLet op
De informatie op AIStartersAdvies.nl is uitsluitend bedoeld als algemene oriëntatie. Het is geen juridisch of fiscaal advies en geen vervanging voor professionele begeleiding. Raadpleeg altijd een boekhouder, fiscalist of notaris voor definitieve beslissingen over jouw bedrijf.